Airplane at sunset - back lit

Aerolíneas y grandes negocios que piensan en entrar a insolvencia

Sobre la publicación del periódico El Colombiano, titulado: Latam busca acogerse a Ley de Quiebras de EE. UU.

Enlace de la nota: 

https://www.elcolombiano.com/negocios/empresas/aerolinea-latam-busca-acogerse-a-ley-de-quiebras-de-ee-uu-LH13057084

La llamada ley de quiebras, o acogerse al “Capítulo 11”, es el mecanismo recuperatorio empresarial bajo la modalidad de la conocida insolvencia para nuestros países latinoamericanos que les permite a las empresas restructurarse desde su perspectiva financiera y economica.

Es inevitable pensar cómo el sector aeronáutico se está viendo gravemente afectado por la crisis del cononavirus, todas sus aeronaves y, en general, todas las operaciones de las compañías están en tierra o suspendidas. La venta de boletos de viaje, la carga, los pasajeros y sus costos de viaje se encuentran también en cuarentena.

El proceso de insolvencia permite a las empresas renegociar sus deudas con todos sus acreedores, respetando una prelación legal de créditos, que permite un pago organizado de todas sus acreencias y, de la mano de la ley, permitir que las empresas sigan en funcionamiento, conserven la mayoría de sus empleos y sirvan como motor de la economía como unidad productiva, valorizando de esta manera los activos de la misma y conservando, en gran medida, su patrimonio.

En Colombia, la Ley 1116 de 2006 y su Decreto 560 de 2020 permite tramitar procesos recuperatorios y de restructuración ante la Superintendencia de Sociedades, entidad especializada en este tipo de procedimientos y con todo el conocimiento legal, infraestructura y jurisprudencia necesaria para adelantar toda clase de procedimientos de insolvencia o de liquidación judicial.

En ACI Abogados Consultores en Insolvencia estamos listos para ayudarle en este proceso.

Corporate business handshake between business partners

Medidas insuficientes para evitar la quiebra

Sobre la publicación del periódico El Nuevo Siglo, titulado: En riesgo de insolvencia están entre 1.600 y 5.500 empresas

Enlace de la nota: https://www.elnuevosiglo.com.co/articulos/05-2020-en-riesgo-de-insolvencia-estan-entre-1600-y-5500-empresas

Es evidente que se han quedado cortas las medidas adoptadas por el ejecutivo buscando mitigar las repercusiones económicas y financieras para las empresas derivadas del Covid 19 y la situación de cuarentena que estamos viviendo actualmente.

Una vez más, las medidas de carácter legal van a un paso mucho más lento que las realidades. Todo esto aunado a la incertidumbre jurídica generada por los decretos que reglamentan el cobro de los arriendos para locales comerciales, oficinas y bodegas que EVIDENTEMENTE NO PUEDEN ABRIR SUS PUERTAS, y que se han visto obligados a mutar a servicios online, en los casos en que es viable utilizar estos mecanismos.

El hecho que registra el señor Superintendente en cuanto a que el 70% de las empresas que han solicitado un proceso de reorganización o de liquidación judicial son pequeñas empresas, demuestra que es el sector más golpeado, más vulnerable, que menos atención ha recibido por parte del estado y que, lastimosamente para estos casos, es el sector económico que más empleo genera al país. La clase media siempre es la que se va más golpeada por estas crisis económicas globales.

La situación para Junio y Julio de este año será más compleja, toda vez que es el momento donde las empresas agotan sus pocos recursos y las entidades financieras terminan sus periodos de gracia, inicialmente otorgados a los clientes por el tema de la pandemia. Se habla que el 37% de las empresas están en riesgo por esta situación, pero pensamos que es una cifra que se queda corta.

Por eso es sumamente importante entender a profundidad los mecanismos recuperatorios que trae la ley para las empresas y personas naturales comerciantes, como la ley 1116 de 2006 y el decreto 560 de 2020, emitido durante el inicio de la cuarentena.

Women entrepreneurs finalize a business deal by signing paperwork, highlighting leadership and career progression in a global corporation. Powerful women sign a legal contract. Close up. Camera B.

Los acuerdos de pago

Es el documento mediante el cual se manifiesta lo acordado en el proceso de insolvencia entre el deudor y sus acreedores, respecto de la forma y el tiempo de pago de las obligaciones.

El acuerdo de pago, debe ser:

  • Presentado y aprobado en audiencia (excepto cuando se hace la convalidación del acuerdo privado).
  • Haberse aprobado de manera expresa por dos o más acreedores, los cuales deben debe sumar más del 50% del monto total de la deuda y quienes deben emitir el voto positivo.
  • Respetar la prelación de créditos establecida en los artículos 2494 al 2511 del Código Civil.

Si tienes dudas, requieres más información o decidiste iniciar el proceso de insolvencia económica para persona natural, por favor escríbenos y nos contactaremos contigo a la mayor brevedad.

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Efectos de entrar en un proceso de insolvencia para persona natural no comerciante

En el artículo 545 del Código General del Proceso se habla acerca de los efectos y garantías que obtiene el deudor al iniciar un Proceso de Insolvencia para Persona Natural no Comerciante, dentro de los que se pueden mencionar que:

  1. No se le podrán iniciar nuevos procesos ejecutivos y a su vez quedarán suspendidos aquellos que se encuentre en curso al momento de la aceptación del trámite de Insolvencia. Además, con la presentación del documento que acredite que tiene un proceso de Insolvencia en curso, debidamente expedido por el conciliador se podrá solicitar la nulidad de todo proceso de esa naturaleza que se inicie en contra del deudor.
  2. La prestación de los servicios públicos domiciliarios, no podrán ser suspendidos en la casa donde habite el deudor por la mora en el pago de las obligaciones anteriores a la aceptación de la solicitud. Si se hubiere dado la suspensión de los servicios públicos domiciliarios, estos deben ser restablecidos.
  3. Luego de la aceptación del trámite de negociación de deudas, se le otorgan 5 días al deudor para que relaciones las obligaciones, bienes y procesos judiciales.
  4. El deudor, solo podrá iniciar un nuevo trámite de negociación de deudas una vez hayan transcurrido cinco (5) años desde la fecha del cumplimento total del acuerdo anterior, para lo cual se debe contar con la certificación hecha por el conciliador, done se acredite ese tiempo.

El deudor cuyo patrimonio haya sido objeto de liquidación, solo podrá solicitar un trámite de Insolvencia una vez transcurridos diez (10) años después de la providencia de adjudicación que allí se profiera.

“Procesos ejecutivos por alimentos que el deudor tenga en su contra no entran en el proceso de negociación de deudas, no serán suspendidos, ni se levantarán las medidas cautelares”estos procesos seguirán adelantándose según lo establece la ley .

Artículo 546 del Código General del Proceso
Serious young businessman looking at financial report seem like something mistake with his boss in office.

La tormenta financiera del emprendedor

Andrés* es uno de los muchos emprendedores antioqueños que en algún momento de su vida han querido iniciar su propio negocio, ser su propio jefe y mejorar sus ingresos buscando alternativas empresariales dentro de la libre y sana competencia. Con este fin, comenzó en el año 2013 un restaurante en el municipio de Bello, cerca de un centro comercial muy concurrido con ruta de transporte público masivo. Realizó algunos prestamos con entidades financieras, inclusive del sector cooperativo y con sus familiares más cercanos. Remodeló el local, realizó las adecuaciones locativas necesarias para el desarrollo especifico de su actividad comercial y contrato inicialmente un total de 4 empleados.

Durante el segundo año de funcionamiento el sector donde se encontraba ubicado el restaurante sufrió varios cambios que generaron más locales comerciales y por ende más competencia. Si bien el sector amplió su número de habitantes y visitantes, la competencia se hizo implacable, esto unido a los vendedores informales y ambulantes que ofrecen sus productos a mucho menor valor debido a que sus costos son muchos más bajos y al no pago de impuestos.

Andrés comenzó a incumplir sus deudas, además que para este segundo año sus ingresos eran muy inferiores, lo que no le permitió pagar algunas de ellas, se atrasó con el pago de nómina y le fue imposible el cumplimiento de sus obligaciones tributarias y el impuesto de industria y comercio del municipio.

Este impago de sus obligaciones tuvo como consecuencia el posterior cierre del establecimiento comercial, dejándole múltiples deudas a nivel personal, que si bien fueron realizadas para su establecimiento de comercio creado bajo la denominación s.a.s. (sociedad por acciones simplificadas), Andrés era su representante legal y propietario del 100% de las acciones del mismo y adquirió estas como deudor solidario. Su esposa recurrió a préstamos personales para ayudarle a solucionar su situación y sus familiares más cercanos también se vieron afectados por el no pago de sus desesperados desembolsos. Además, para el año 2018 y luego de pasar mucho tiempo de cobros en su contra, le iniciaron algunos procesos judiciales, las llamadas eran constantes y las amenazas desde la parte legal; la Dian le notifico el inicio de un proceso penal en su contra por el impago como representante legal de la empresa de los impuestos de IVA y retenciones.

Andrés consulto y decidió someterse al proceso de insolvencia para persona natural no comerciante contemplado en la ley 1564 de 2012, el cual le permitió, por medio de una  renegociación de sus deudas ante un centro de conciliación, siempre con la asesoría y el acompañamiento de abogados especialistas en el tema, suspender los procesos de cobro y judiciales iniciados en su contra, negociar el pago de sus créditos con valor de capital (exceptuando las deudas adquiridas con entidades oficiales) y pactar plazos de pago que se ajustaran a su realidad actual donde labora como conductor de una empresa de transporte. Si bien, las deudas adquiridas por Andrés fueron fruto de su actividad comercial, la norma le permite que dentro de su realidad actual se acoja a la ley y pacte con sus acreedores una fórmula de pago mensual que, respetando un orden de los créditos, le permita pagos periódicos para hacerle frente a todas sus deudas.

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Condiciones para acceder al régimen de Insolvencia para Persona Natural no Comerciante

Para poder acogerse al
Proceso de Negociación de Deudas dirigido a persona natural no comerciante,
contenido en la ley 1564 de 2012, se necesita cumplir con una serie de requisitos:

  1. Que la persona natural NO SEA COMERCIANTE

Lo cual hace referencia a
una condición presente, es decir, que no sea comerciante al momento de acogerse
al Régimen de Insolvencia; lo que no excluye que el endeudamiento haya sido adquirido
mientras ostentaba dicha condición.

  • El incumplimiento en los pagos, debe darse
    respecto de dos o más obligaciones, a favor de dos o más acreedores.

La imposibilidad de cumplir, no puede darse con un solo acreedor y menos con una sola obligación, se requiere que por lo menos con dos se haya entrado en cesación de pagos y que la mora en el pago se dé por lo menos con dos obligaciones en cabeza de distinto acreedor.

  • La mora en los pagos debe darse por más de 90
    días y que esta se dé en más del 50% del pasivo a cargo del deudor.

Los 90 días de mora se
comienzan a contar a partir de que se dejan de ejecutar los pagos y se cuentan
en días calendario, así mismo, el saldo que se encuentra en mora, debe ser superior
al 50% de lo que la persona tiene como deudas.

  • O que ya se hubiere iniciado procesos ejecutivos
    en su contra, a causa de la cesación de pagos. (procesos ejecutivos –
    jurisdicción coactiva).

En este caso, no se habla
de tiempo de cesación de pagos, por cuanto, de antemano dicho tiempo debió
transcurrir para poder empezarse dicho proceso, pues, debió agotarse
previamente la etapa de cobro pre jurídico.

Todos estos supuestos deben cumplirse, puesto que de faltar uno, se entiende que el tramite no podrá ser adelantado, de modo que, si se cuenta con 200 días de mora, por ejemplo, pero la mora no se da respecto de más del 50% de las obligaciones en cesación de pagos, entonces, no podría acceder al proceso por falta de cumplimiento de requisitos. Lo mismo sucede si, se tiene varias deudas, pero respecto de un mismo acreedor, pues, aunque se encuentre en mora con dos o más de esas obligaciones, no cumple por no adeudar a dos o más acreedores.

What we are capable of usually gets discovered.

When, while the lovely valley teems with vapor around me, and the meridian sun strikes the upper surface of the impenetrable foliage of my trees, and but a few stray gleams steal into the inner sanctuary, I throw myself down among the tall grass by the trickling stream; and, as I lie close to the earth, a thousand unknown plants are noticed by me: when I hear the buzz of the little world among the stalks, and grow familiar with the countless indescribable forms of the insects and flies, then I feel the presence of the Almighty, who formed us in his own image, and the breath of that universal love which bears and sustains us, as it floats around us in an eternity of bliss; and then, my friend, when darkness overspreads my eyes, and heaven and earth seem to dwell in my soul and absorb its power, like the form of a beloved mistress, then I often think with longing, Oh, would I could describe these conceptions, could impress upon paper all that is living so full and warm within me, that it might be the mirror of my soul, as my soul is the mirror of the infinite God!

O my friend — but it is too much for my strength — I sink under the weight of the splendor of these visions! A wonderful serenity has taken possession of my entire soul, like these sweet mornings of spring which I enjoy with my whole heart. I am alone, and feel the charm of existence in this spot, which was created for the bliss of souls like mine.

I am so happy, my dear friend, so absorbed in the exquisite sense of mere tranquil existence, that I neglect my talents. I should be incapable of drawing a single stroke at the present moment; and yet I feel that I never was a greater artist than now.

When, while the lovely valley teems with vapor around me, and the meridian sun strikes the upper surface of the impenetrable foliage of my trees, and but a few stray gleams steal into the inner sanctuary, I throw myself down among the tall grass by the trickling stream; and, as I lie close to the earth, a thousand unknown plants are noticed by me: when I hear the buzz of the little world among the stalks, and grow familiar with the countless indescribable forms of the insects and flies, then I feel the presence of the Almighty, who formed us in his own image, and the breath of that universal love which bears and sustains us, as it floats around us in an eternity of bliss; and then, my friend, when darkness overspreads my eyes, and heaven and earth seem to dwell in my soul and absorb its power, like the form of a beloved mistress, then I often think with longing, Oh, would I could describe these conceptions, could impress upon paper all that is living so full and warm within me.

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