Por el equipo jurídico de ACI Abogados Consultores en Insolvencia · Actualizado: octubre de 2026
La Ley 2445 de 2025, promulgada el 11 de febrero de 2025, reformó el régimen de insolvencia de persona natural del Código General del Proceso. Sus cambios principales: permite que los pequeños comerciantes usen el procedimiento, baja del 50 % al 30 % el porcentaje de deudas en mora para acceder, suspende los descuentos por libranza durante la negociación, establece la gratuidad en los consultorios jurídicos desde 2026 y precisa qué pasa con las deudas que no se alcanzan a pagar en una liquidación.
Los cambios principales
| Tema | Qué dice la Ley 2445 | Artículo del CGP |
|---|---|---|
| Quién puede acogerse | Personas naturales no comerciantes y pequeños comerciantes (activos por menos de 1.000 SMMLV, sin contar la vivienda familiar ni el vehículo de trabajo) | 532 |
| Cesación de pagos | Las deudas en mora deben representar al menos el 30 % del pasivo (antes, 50 %) | 538 |
| Libranzas | Desde la aceptación se suspenden los descuentos de nómina y por libranza, salvo las obligaciones alimentarias | 545 |
| Gratuidad | Negociación y convalidación gratuitas en los centros de conciliación de consultorios jurídicos desde el 1 de enero de 2026 | 535 |
| Saldos no pagados | Al terminar la liquidación, los saldos insolutos se vuelven obligaciones naturales, salvo dolo, simulación o fraude | 571 |
| Nuevo acceso | Plazos de espera de 5 o 10 años según el caso para volver a acudir al procedimiento | 574 |
1. Pequeños comerciantes
Antes de la reforma, una persona con un negocio inscrito en el registro mercantil no podía usar la negociación de deudas: debía acudir a la reorganización de la Ley 1116 de 2006, un proceso más largo y costoso. Ahora, si sus activos están por debajo de 1.000 salarios mínimos mensuales, puede negociar ante un centro de conciliación o una notaría. Más detalles en insolvencia del pequeño comerciante.
2. Umbral del 30 %
Para estar en cesación de pagos, las obligaciones en mora de más de 90 días (con dos o más acreedores), o los procesos de cobro en tu contra, deben sumar al menos el 30 % de todo lo que debes. Esto facilita el acceso a quien todavía paga algunas deudas pero ya no puede con otras. Revisa todos los requisitos de la insolvencia en 2026.
3. Libranzas y descuentos de nómina
Una vez aceptada la solicitud, la ley prevé que se suspendan los descuentos de nómina y por libranza pactados con los acreedores, excepto los de obligaciones alimentarias. Los descuentos que se hagan en contra de esta regla son ineficaces. Para quien tiene buena parte de su salario o pensión comprometida en libranzas, este cambio es central. Lo analizamos en la Ley 2445 de 2025 y el deudor pensionado.
4. Gratuidad
Desde el 1 de enero de 2026, la negociación de deudas y la convalidación de acuerdos son gratuitas en los centros de conciliación de los consultorios jurídicos de las universidades. En los demás centros y en las notarías se mantienen las tarifas.
5. Qué pasa con las deudas que no se pagan en la liquidación
Si el proceso termina en liquidación patrimonial, los saldos que no se alcancen a pagar con los bienes del deudor se vuelven obligaciones naturales: el acreedor ya no puede exigirlas judicialmente, salvo que haya conducta dolosa, simulación o fraude. Ver liquidación patrimonial.
6. Nuevos deberes para los acreedores
La reforma refuerza la suspensión de los cobros: el acreedor que, después de ser informado de la aceptación, siga adelantando diligencias de cobro puede recibir sanciones, como la postergación de su crédito o multas. Si eres acreedor, lee qué hacer si tu deudor entró en insolvencia.
Preguntas frecuentes
¿Desde cuándo rige la Ley 2445?
Desde su promulgación, el 11 de febrero de 2025.
¿Aplica a procesos que empezaron antes de 2025?
Depende de la etapa en que esté cada proceso. Conviene revisarlo caso por caso con un abogado.
¿Un pequeño comerciante puede incluir las deudas de su negocio?
Sí. Como persona natural comerciante, todas sus obligaciones se relacionan en la misma solicitud.
¿Necesitas revisar tu caso?
Cuéntanos tu situación y un abogado de ACI te dirá qué prevé la ley y cuál es el siguiente paso. Solicita una valoración o escríbenos por WhatsApp.
Este artículo es informativo y no reemplaza la asesoría legal sobre un caso concreto. ACI es una firma de abogados: no presta dinero, no compra deudas ni garantiza la aprobación de un acuerdo.
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